2023年学校经费预算、经费审批权限已发至各单位、各部门，请各单位、各部门严格执行。为解决报销过程中遇到的常见问题，财务处根据学校相关规章制度修订了财务报销指南（2023版），具体内容如下：
第一部分 NC网报小常识
一、登录
凡办理报销、借款等会计业务，点击登陆学校官网-选择【信息门户】-【一网通办】-【输入职工账号（即工号）、密码】-【服务中心】-【业务直通车】-【NC网报系统】。
二、网报单据填写
根据具体内容不同：事前填写费用申请单、借款单据；事后填写报销单据、还款单据，相应报销单中须填写报销内容、项目等，选择相应的经费费用类型、预算科目，填写单据数量、报销金额等。凡涉及事前须在NC网报系统填报“费用申请单”的业务（例如【出差审批单】、【学科竞赛参赛申请表】（目录外）、【学术、业务会议和讲座申请表】等），均须事后在填报相应报销单时，注意点击【新增】-筛选事前填报的“费用申请单”进行关联。
三、附件上传
在【附件管理】上传相应的支撑材料：凡办理财务报销等业务（除借款、伙补公杂和评审劳务等事项外），需按不同业务提供相对应的原始正规发票（充值类发票不可报销）。填制NC系统网报单据的同时，3张发票以内（含3张）须扫描上传至附件管理，3张发票以上不需要上传；附件全部上传。上传发票及其他附件时可使用“CS扫描全能王”软件拍照（使用多页模式拍照）,以PDF格式上传，确保发票及其附件的清晰度和连续性。附件上传完成后点击保存并提交。
四、逐级签批
单据提交后会按照预设好的经费签批流程进行流转。
当网报签批流程流转至网报会计审核时，须将所有纸质的票据、附件和相关资料交至财务会计核对审核，交纸质发票及相关附件时：将报销单“单据编号”用铅笔写在第一张发票左上角（或另附纸张）以便在NC网报系统查找到该笔单据，同时带齐发票及报销所需附件，交由会计审核，无须打印报销单。
五、发票粘贴
经办人需按照报销内容对原始发票进行分类整理，先分类再按时间先后使用A4纸横向粘贴，以便分类汇总数据，具体粘贴方法详见《关于2023年发票粘贴和电子发票打印方法的通知》、《票据粘贴规范视频》。
第二部分 费用报销依据及附件准备
报销 事项 | 类别 | 附件明细（带*的为必须上传的附件资料，未带*的为根据实际业务需要选择性上传） |
公务接待费 | 网报须上传附件 | 1、校外公务接待填《西安翻译学院公务接待审批表》、 校内公务接待填《用餐申请单》；* 2、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 3、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | 西译院发〔2021〕22 号《西安翻译学院公务接待管理办法（2021 年修订）》的通知。 |
注意事项 | 1、公务接待实行先审批、后接待，先预算、后报销，严格接待审批管理； 2、公务接待的出行活动应安排集中乘车，合理使用车型，严格控制随行车辆； 3、公务接待用餐要严格控制陪餐人数，除按规定的陪餐人员之外，确因工作需要参加的工作人员，可按不高于 30 元/人的标准安排工作餐； 4、校内公务用餐标准(含酒水费)分为：30元/人、50元/人、70元/人、90元/人；最高不得超过90元/人； 5、具体其他相关要求详见西译院发〔2021〕22 号《西安翻译学院公务接待管理办法（2021 年修订）》的通知； 6、校内、校外用餐均须经分管校领导同意后才能宴请接待； 7、校外参观须附情况说明并经分管校领导签批。 |
会议、培训费 | 网报须上传附件 | 1、若外出参加会议培训，事前须在NC网报系统填报《出差审批单》，事后填报《差旅费报销单》，同时注意点击【新增】-筛选事前填报的《出差审批单》进行关联；* 2、若线上参加会议培训，事后在NC网报系统填报《学术、业务会议和讲座报销单》，同时在附件管理中上传经相关领导签字同意的会议或培训通知； 3、提供往返完整交通票据及期间住宿发票、会议费发票，（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 4、结业/培训证书复印件（培训类）（若培训文件不含证书，则无需提供证书复印件）； 5、若为承办会议，则需提供承办会议的通知、会议议程安排等相关申请； 6、实际产生的其他费用支出明细和情况说明等。 |
政策依据 | 西译院发〔2022〕135号关于印发《西安翻译学院差旅费管理规定（2022年修订）》的通知。 |
注意事项 | 1、会议/培训结束后7日内到财务处办理报销手续； 2、如若外出参加会议、培训的，需同时参考差旅费报销注意事项。 3、发票开票方应于参会文件指定开票方一致。 |
差旅费 （非会议培训类） | 网报须上传附件 | 1、事前须在NC网报系统填报《出差审批单》；* 2、事后在NC网报系统填报《差旅费报销单》，注意点击【新增】-筛选事前填报的《出差审批单》进行关联；* 3、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 4、举办单位活动通知或其他相关申请资料。 |
政策依据 | 西译院发〔2022〕135号关于印发《西安翻译学院差旅费管理规定（2022年修订）》的通知。 |
注意事项 | 伙食补助和交通公杂补助实行定额包干，详细标准参考政策依据。交通公杂补助主要包括：出差地区市内交通费、往返机场、火车站、汽车站等站点交通费等。 1、凡由学校派公车接送站、市区办理公务等，不再发放当日交通公杂补助； 2、凡会议统一安排食宿的，不再发放会议期间伙食补助费；在途期间的伙食补助费和市内交通公杂费按照差旅费规定报销； 3、公交卡充值、油卡充值类发票不予报销；副校级领导、教授及以上可以凭票报销出租车费（含出租车和网约车费用）； 4、自驾车出差须提供自驾目的地的过桥费、加油费或停车费的票据（提供三种票据之一即可），无上述票据的不予计算差旅综合补助； 5、住宿费：为规范因公出差的住宿费发票报销，现要求住宿费发票中须注明数量、单价等信息，详见住宿费发票样票。 |
学生活动经费 | 网报须上传附件 | 1、活动结束后：NC网报系统填报《日常经费报销单》，团委统一审批的活动只需上传附件《团学青活动表》； 2、奖励发放明细表（如果有学生奖励）； 3、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 4、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | 西译院发〔2022〕39号西安翻译学院共青团工作经费管理办法（试行）。 |
注意事项 | 1、各分院及时报销相关活动经费，切勿拖延积攒； 2、若活动涉及布置墙围、标识牌，须经党政办签批同意； 3、各分院不能自行举办活动，必须经团委批准后方可举办； 4、各分院举办的学生活动不能报销指导费、评审费。 |
创新创业经费 | 注意事项 | 分院举办的创新创业活动的指导费不能报销，如果分院举办的创新创业活动冲出学院，进入校级层面的话，指导费由创新创业学院来报销。 |
学生参赛经费 | 网报须上传附件 | 1、目录内学科竞赛：事前必须走学校官网-选择【信息门户】-【一网通办】-教务处-《西安翻译学院学科竞赛参赛申请表》的申请流程，注意点击【附件管理】-上传教务处的《西安翻译学院学科竞赛参赛申请表》作为附件；* 2、目录外学科竞赛：必须在NC网报系统填报《学科竞赛参赛申请表》；事后在NC网报系统填报《学科竞赛报销单》，注意点击【新增】-筛选事前填报的《学科竞赛参赛申请表》进行关联；* 3、比赛通知文件； 4、涉及教师指导费等的须上传合入工资表-模板； 5、奖励发放明细表（如果有学生奖励的）； 6、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 7、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | 1、西译院发〔2018〕65号关于印发《西安翻译学院教师教育教学工作量计算办法（试行）》的通知； 2、西译院发〔2018〕73号关于印发《西安翻译学院课外体育活动与竞赛工作量计算标准（试行）》的通知。 3、西译教发[2020]49号《西安翻译学院学科竞赛管理办法（试行修订）》的通知； |
注意事项 | 1、学生：参加校内组织的国家级竞赛赛前封闭集训补助30元/人/天、校外竞赛赛期补助50元/人/天，交通标准为高铁二等座或普通列车硬卧，住宿费以当地快捷酒店价格为标准,原则上不高于200元/标间/天，且保证同性两人一间； 2、活动或大赛辅导老师差旅费报销依据学校《西译院发〔2022〕135号关于印发《西安翻译学院差旅费管理规定（2022年修订）》的通知》； 3、指导教师原则上不超过2名，辅导课时必须依据学校课时费标准（初赛辅导总课时原则上不超过30）。 |
外出实习 | 网报须上传附件 | 1、在NC网报系统填报《实习经费报销单》；* 2、奖励发放明细表（如果有学生奖励）； 3、实习计划表、变更表（如有变更的情况下）； 4、实习学生名单（实习单位盖章）； 5、实习合同/协议； 6、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 7、相关情况说明和申请资料。 |
政策依据 | 1、西译教发〔2021〕3号关于印发《西安翻译学院实习工作管理办法（试行）》的通知； 2、西译院发〔2020〕96号关于印发《西安翻译学院毕业实习管理办法（试行）》的通知。 |
注意事项 | 1、实习学生的交通：①外地集中实习，一律乘坐普通火车硬座或普通长途汽车；②市内校外集中实习可申请使用学校大巴车并填报《西安翻译学院大巴车用车审批单》； 2、实习指导工作量计入实践课时量，每月初由二级学院综合办在《教师课时统计表》中体现，合入工资。 3、日常教学实习和毕业实习经费标准：理工类专业每生每年300元，文、管、体育类专业每生每年200元，艺术类专业每生每年600元，医学类专业每生3000元。实习的交通费及住宿费均包含其中。 4、学生实习补助发放表； 5、报销实习费的发票单位要和实习合同上的单位一致。 |
科研项目经费 | 网报须上传附件 | 1、涉及差旅内容的，须上传调研说明； 2、发票开具单位与发表杂志单位名称必须一致； 3、刊登论文的杂志封面、目录页和尾页； 4、科研经费购买的资产，依据科研项目经费管理办法填报； 5、首次报销横向科研，需上传合同原件； 6、相关业务的发票：若为纵向科研项目则须使用CS扫描全能王扫描并上传所有发票；* 7、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | 1、西译院发〔2021〕39号关于印发《西安翻译学院科研项目经费管理办法（2021年修订）》的通知； 2、西译院发〔2020〕62号关于印发《西安翻译学院纵向科研项目间接费用管理办法（2020年修订）》的通知； 3、西译院发〔2021〕21号关于印发《西安翻译学院科研成果奖励办法（2021年修订）》的通知。 |
注意事项 | 1、版面费发票内容应是版面费、出版费，其内容与所开具发票相一致，发票开具单位与发表杂志名称必须一致； 2、纵向科研项目涉及劳务、讲座、差旅的内容请参考学校相关文件； 3、横向科研项目报销参考学校《西译院发〔2021〕39号关于印发《西安翻译学院科研项目经费管理办法（2021年修订）》的通知》和科研项目合同； 4、科研项目报销清单； 5、费用承担部门为【科研处】。 |
教改类项目经费 | 网报须上传附件 | 1、涉及差旅费的需参照差旅费报销规定，并上传差旅费调研说明； 2、发票开具单位与发表杂志单位名称必须一致； 3、刊登论文的杂志封面、目录页和尾页； 4、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 5、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | 1、西译院发〔2021〕86号关于印发《西安翻译学院教改项目经费管理办法（2021年修订）》的通知； 2、西译院发〔2021〕87号关于印发《西安翻译学院教材出版资助管理办法（2021年修订）》的通知； |
注意事项 | 1、具体报销比例参考文件执行； 2、涉及差旅项目的（加油票、住宿等），须附差旅费调研说明并有教务处领导签字； 3、劳务费中专家咨询费不得支付给本项目成员和参与组织管理的工作人员； 4、会议费：会议期间不得开支旅游费、礼品费等不合理费用； 5、教改类经费购买的资产，依据《西译院发〔2021〕86号关于印发《西安翻译学院教改项目经费管理办法（2021年修订）》的通知》填报； 6、教改类经费不允许报销餐饮费； 7、费用承担部门为【教务处】。 |
学校举办学术报告、讲座费 | 网报须上传附件 | 1、事前须在NC网报系统填报《学术、业务会议和讲座申请表》；* 2、事后在NC网报系统填报《学术、业务会议和讲座报销单》，注意点击【新增】-筛选上传事前填报的《学术、业务会议和讲座申请表》进行关联；* 3、校内专家讲座费须上传合入工资表-模板； 4、校外专家讲座费须上传对外打款信息表。 5、用餐及差旅费参照《西译院发〔2021〕20号关于印发《西安翻译学院学术报告及讲座管理办法（2021年修订）》的通知》 第九条 。 6、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 7、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | 西译院发〔2021〕20号关于印发《西安翻译学院学术报告及讲座管理办法（2021年修订）》的通知。 |
注意事项 | 1、学术报告或讲座分为教育教学、科研学术二大类； 2、劳务费标准（可据实际情况在此范围上浮20%基础上确定报销金额）： （1）校外专家（校外专家劳务费须由学校按劳务所得代扣代缴个税）： ①两院院士、长江学者等国内外著名专家学者、知名刊物主编，对口国家级教育教学、科学研究管理部门专家型领导等5000-8000元（对应网报中第一层次）； ②省内外知名教授、博导、企业家、工程技术专家、知名刊物副主编、对口省厅级教育教学、科学研究管理部门专家型领导等2000-5000元（对应网报中第二层次）； ③若主讲人简介内容较多，可单独另起一个Word文档介绍主讲人，并将其作为附件上传即可； （2）校内专家（须合入工资发放）：教授500-1000元；副教授400-800元（对应网报中第三层次）； 3、劳务费须按标准严格执行（上述所有标准均为含税金额）。特殊情况下超出规定范围的，在申请表中说明情况及经费预算，经主管校领导签批后执行； 4、填制专家讲座申请表时，需在申请表中注明接待、交通、住宿、参观等事项金额，如果实际支出超出该申请表金额，则请另附情况说明并经分管校领导签批。 |
评审费及劳务费 | 网报须上传附件 | 1、在NC网报系统填报《日常经费报销单》； 2、校内专家评审费须上传合入工资表-模板； 3、校外专家评审费须上传对外打款信息表； 4、劳务费发放标准参照《西译院发〔2017〕74号关于印发《西安翻译学院评审费管理办法(试行)》的通知》等各类评审项目标准。 5、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | 西译院发〔2017〕74号关于印发《西安翻译学院评审费管理办法(试行)》的通知。 |
注意事项 | 校外专家劳务费须由学校按劳务所得代扣代缴个税。 |
招生经费 | 网报须上传附件 | 1、若外出招生，事前须在NC网报系统填报《出差审批单》，事后填报《差旅费报销单》，同时注意点击【新增】-筛选事前填报的《出差审批单》进行关联（注：报销人只能关联本人填制的出差审批单）；* 2、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 3、相关情况说明或咨询会通知等资料。 |
政策依据 | 西译院发〔2022〕135号关于印发《西安翻译学院差旅费管理规定（2022年修订）》的通知。 |
注意事项 | 1、发票开具要求参照国家政策和学校相关规定； 2、交通费报销参照学校差旅费报销文件； 3、涉及招生费用的费用承担部门为【招生处】。 |
就业经费 | 网报须上传附件 | 1、事前须在NC网报系统填报《就业市场拓展及外出调研申请表》，事后填报《日常经费报销单》，同时注意点击【新增】-筛选事前填报的《就业市场拓展及外出调研申请表》进行关联（注：报销人只能关联本人填制的）； 2、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 3、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | 1、西译院发〔2022〕13号关于印发《西安翻译学院就业工作经费管理办法（试行）》的通知； 2、西译院发〔2020〕3号关于印发《西安翻译学院毕业生就业工作促进方案（试行）》的通知。 |
注意事项 | 1、经费使用范围 ： ①二级学院：依托本院相关专业毕业生就业工作实际，开展就业指导活动（就业讲座、就业沙龙等），举办本院招聘活动、市场拓展与毕业生跟踪调查等； ②校级层面：就业指导与教育、就业市场拓展 与毕业生跟踪调查、招聘会（大型、行业、专场、毕业实习等）、 就业服务平台建设与维护、就业工作奖励、就业队伍建设、毕业 典礼（含毕业生派遣）等； 2、相关支出标准和申请表等附件资料详见西安翻译学院就业工作经费管理办法规定。 |
教职工进修与培训赴企业挂职锻炼 | 网报须上传附件 | 1、NC网报系统填报《日常经费报销单》；* 2、进修挂职锻炼申请和完成情况；* 3、培训相关证书； 4、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 5、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | 1、西译院发〔2016〕62号关于印发《西安翻译学院教职工进修与培训费用报销办法》的通知； 2、教师发展中心培训项目费用标准一览表。 |
注意事项 | 如果企业不提供住宿，则挂职锻炼的教职工在该企业开具证明后可选择在外住宿，但每人每天的住宿费不得超过150元，同时每人每天补助伙食费15元。 |
对外合作 | 网报须上传附件 | 1、对外合作业务发生相关发票； 2、合作办学合同/协议； 3、项目立项/方案审批会签单； 4、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 5、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | 西译院发〔2019〕44号关于印发《西安翻译学院对外合作实施办法（试行）》的通知。 |
注意事项 | 由牵头部门统筹负责项目执行。 |
印刷费 | 网报须上传附件 | 1、涉及印刷事项（非文印室印刷）时，需事前在NC系统填报《印刷申请单》，事后填报《日常经费报销单》，同时注意点击【新增】-筛选事前填报的《印刷申请单》进行关联；* 2、印刷品验收入库单； 3、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 4、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | |
注意事项 | 1、印刷总金额为1000元(含1000元)以下的印刷品由各部门（院)自行印刷，印刷完成后各部门（院）按财务报销流程进行报销; 2、印刷总金额为1000元以上的印刷品，务必在NC上填写印刷申请单，并联系采购服务中心相关业务负责人进行审核。印刷完成后再由采购服务中心和使用部门共同验收，验收无误后各部门（院）按财务报销流程进行报销。 |
耗材费及仪器设备维修费 | 网报须上传附件 | 1、购买耗材的合同； 2、耗材入库单； 3、耗材出库汇总表（需使用部门收货人员签字、采购服务中心加盖耗材出库专用章）； 4、维修申请单和确认单； 5、耗材和维修相关发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 6、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | |
注意事项 | 1、发票内容及清单与合同内容要一致； 2、维修申请单和确认单签字要齐全。 |
固定资产及无形资产 | 网报须上传附件 | 1、购买资产的合同或者框架协议； 2、资产入账单（有验收单号）和资产入库单； 3、excel电子版资产卡片明细表； 4、资产项目验收报告单； 5、资产相关发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）； 6、质保金申领单（凡涉及质保金报销的，需后附并上传质保金申领单）； 7、资产出库单（需仪器设备管理中心管理人员、使用部门经办人及本部门资产管理人员签字）； 8、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 9、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | 西译院发〔2021〕59号关于印发《西安翻译学院固定资产管理办法（2021年修订）》的通知。 |
注意事项 | 1、资产发票要有正确的税号和名称，规格型号、单位、数量、单价。如果规格型号、单价、数量没有写的话，要有销售清单； 2、发票内容和合同内容必须保持一致。 |
基建工程及维修 | 网报须上传附件 | 1、基建工程或维修合同；* 2、依据工程进度上传工程进度单、竣工验收单、审计意见书；* 3、工程和维修相关发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）； 4、凡涉及质保金报销事项，需上传基建工程质保金审核单； 5、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 6、相关情况说明或申请资料。 |
政策依据 | |
注意事项 | 1、根据合同要求附工程进度单、竣工验收单、审计意见书； 2、首次付款附件：合同、发票、工程进度单或竣工验收单； 3、阶段付款附件: 工程进度单或竣工验收单,发票,审计意见书（如外审需提供审核报告书）； 4、发票内容和合同内容必须保持一致，且建筑服务发票应在备注栏注明建筑服务发生地县（市、区）名称及项目名称；* 5、进度单必须要有业务部门、施工单位的签字加盖章！验收单必须要有业务部门、施工单位、使用部门的签字加盖章！有监理的验收单需有监理单位的签字加盖章；* |
专项资金 | 网报须上传附件 | 1、在学校公文平台填报《专项资金使用申请表》；* 2、相关业务的发票（3张及以内须扫描上传，超过3张可暂不上传）；* 3、入库单、资产验收单（资产类）；* 4、审计量结算单/工程类结算单、审计意见书/审计报告单、工程验收单（基建类）；* 5、合同/协议（资产类、基建类）； * 6、通知/文件、结业证书（培训）； 7、检索证明/录取通知及论文复印件和收款证明（科研版面类）。 |
政策依据 | 1、相应年度《省专项资金项目建设规划》报告； 2、西译院发〔2021〕51号关于印发《西安翻译学院专项资金管理办法（2021年修订）》的通知。 |
注意事项 | 1、专项资金须公对公转账，不接受公对私支付； 2、科研能力提升项目的发票内容必须是“版面费”、出版费； 3、师资队伍能力提升项目的培训费发票内容必须是“培训费”； 4、注意修改【费用承担部门】为：专项资金项目组。 |
第三部分 开具发票小常识
一、我校开具增值税普通发票、增值税电子普通发票和增值税专用发票业务，每张发票金额最大为10万元。
1、申请纸质发票的，须先填写纸质发票申请单并经出纳签字，同时携带合同交于财务处开票人；
2、申请电子发票的，须登录信息门户在【服务中心】里点击【电子发票】可以直接跳转到电子发票申请界面，具体操作流程和注意事项见发票申请流程；
二、开票信息：
名称：西安翻译学院
统一社会信用代码号：5261000043523210XX
单位地址：西安市长安区太乙街办
电话号码：02985898531
开户银行：农行西安长安支行
银行账号：26155201040005180
第四部分 报销注意事项
一、财务处工作时间：
时间 | 上午 | 下午 |
周一 | 8:30-11:30 | 2：10-4:30 |
周二 | 8:30-11:30 | 2：10-4:30 |
周三 | 8:30-11:30 | 2：10-4:30 |
周四 | 8:30-11:30 | 2：10-4:30 |
周五 | 账务处理 |
说明：
1、凡是网报审批流程走到会计审核时，教职工可以在每周一、周二、周三、周四来财务处交报销的发票及附件；
2、正常会计审核日期为每月的1-22号（含22号，每年12月份报销日期为1-20号），以网报单据提交至会计审核时的日期为准。每月22日后须进行账务处理故不办理报销业务。
3、每年寒假和暑假开始时，对于未走完全部流程的网报单据将进行删除处理。
二、NC网报注意事项：
1、凡发放本校教职工的课时费、津贴、补助、奖励等均须合入报销业务当月工资发放，填报时需上传合入工资表-模板。
2、如果报销非填单人所属部门的经费业务（诸如：科研、教改等），则需要手动修改【费用承担部门】为预算经费来源部门；
三、报销发票开具要求及注意事项：
1、增值税发票的要求（非全电发票）
办公用品、食品、宣传品、印刷品等，如果发票未列明明细内容时，必须后附税控系统开出的《销售货物或者提供应税劳务清单》列出具体明细，并加盖发票专用章。
2、《国家税务总局关于增值税电子普通发票使用有关事项的公告》（国家税务总局公告2018年第41号）规定发票开具应遵循：
①购买方名称“西安翻译学院”和纳税人识别号：5261000043523210XX。
②地址、电话、开户行及账号栏：开具增值税专用发票的必须全部填写完整准确。若开具增值税普通发票的，这两栏可以不填写，但是如果填写则必须填写准确。
③规格型号、单位、数量和单价栏：
A、货物等实务规格型号、单位、数量和单价栏，必须填写，并与实际业务相符合；
B、服务或者劳务，可以不填写。不符合规定的发票，不允许纳税人用于财务报销。
3、如提供电子发票报销，电子发票要素必须齐全。电子发票须印有“全国统一发票监制章”和国家税务总局字样，事业单位收据或结算票据须印有“财政部监制”，并加盖收款单位发票专用章或财务专用章。现财务处有专用发票查验系统，教职工报销时不需要提供电子发票查验证明。
电子发票监制章样式 财政监制章
4、全面数字化的电子发票（以下简称“全电发票”）：
①自2023年1月28日起，在陕西省开展全电发票试点，全电发票受票范围已推广至全国，陕西省试点纳税人通过电子发票服务平台开具的全电发票，各省的受票方均可接收。全电发票既可以开专用发票，也可以开普通发票，其法律效力、基本用途等与现有纸质发票相同。试点纳税人以电子发票的纸质打印件作为税收凭证的，无需要求销售方在纸质打印件上加盖发票专用章，但必须同时保存打印该纸质件的全电发票电子文件。
②全电发票无联次，基本内容包括：二维码、发票号码、开票日期、购买方信息、销售方信息、项目名称、规格型号、单位、数量、单价、金额、税率/征收率、税额、合计、价税合计（大写、小写）、备注、开票人。
③全电发票的发票号码为20位，其中：第1-2位代表公历年度后两位，第3-4位代表各省、自治区、直辖市和计划单列市行政区划代码，第5位代表全电发票开具渠道等信息，第6-20位代表顺序编码等信息。
④全电发票的载体为电子文件，无最大开票行数限制，交易项目明细能够在全电发票中全部展示，无需开具销货清单。详见：全电发票的基本样式模板；
5、发票黏贴及打印方法：
纸质发票及单据粘贴方法:(注:现NC网报报销单为A4横向打印，故报销单后的附件均改为横向放置，票据粘贴均使用A4纸横向粘贴)；电子发票打印应一张A4纸可打印两张电子发票。详细步骤可参考《关于2023年发票粘贴和电子发票打印方法的通知》。
6、关于票据报销时间的特别说明：
（1）要求自发票开具之日起三个月内报销，否则发票作废。
（2）当年发票应在当年报销，从2024年1月1日起，不得再报销上年度的发票。
（3）过期发票一律视为无效发票，不再予以报销。
四、资金结算支付注意事项：
1、严格按国家关于现金管理规定：报销金额超过1000元（含1000元）原则上不允许现金支付，直接通过银行转账支付；
2、若报销人与收款人不一致时，请将收款人姓名填至NC网报系统报销单的收款人处，可在NC网报系统的报销单上填写其银行账户及开户行；若对公转账请在NC网报系统报销单的收款人处填写“对公”字样；若有多个收款人则可以在收款人处填写详见附件，同时填制对外打款信息表并作为附件上传至“附件管理”。
3、每月最后一天各项业务只接受现金收支，不办理各项银行收支业务（含POS机业务）及微信收款
五、其他事项：
报销过程中如有疑问，可通过电话咨询财务处，咨询电话85898531，也可直接前往财务处现场咨询。
